2024年中国软件行业信创与国企改革发展报告

1中国软件行业“国家队”，信创市场龙头企业

1.1自主软件行业先驱，软件行业的“国家队”与龙头

中国软件与技术服务股份有限公司（简称“中国软件”），是中国电子信息产业集团有限公司（CEC）控股的大型高科技上市企业，是CEC网络安全与信息化板块的核心企业，承担着“软件行业国家队”的责任和使命。自成立以来，中国软件全程参与并见证了自主软件产业的发展和壮大。2002年5月17日，中软股份成功在上海证券交易所发行上市；2004年通过整合实现了中国软件的整体上市。公司的产品应用于应用软件和软件外包业务，应用软件及服务业务主要包括税务，铁路通信，物流等行业的系统集成以及软件产品代销，在铁路专用通信系统和铁路动力与环境监控、烟草、电力、水利、卫生、智能交通等行业信息化项目领域持续深耕。

公司是原国家计委批准的三大软件基地中的北方软件基地，国家火炬计划北京软件产业基地中的中软软件园，国家863成果产业化基地。公司首批通过了国家软件企业认证，连续被评定为“规划布局内重点软件企业”，位居电子百强、软件百强之列，拥有多项行业顶级认证资质。

1.2股权架构明晰，中国电子是公司实控人

公司的股权结构清晰，中国电子是公司实控人。截至2024年一季度，公司的前三大股东分别是中国电子有限公司、中国电子信息产业集团有限公司和香港中央结算有限公司，持股比例分别为29.41%、6.36%和1.61%。其中，中国电子信息产业集团有限公司通过间接控制中国电子有限公司成为中国软件的实际控制人。

1.3品牌信赖铸就行业标杆，自主安全引领技术创新

公司的核心竞争力可以概括为以下几个关键点：1）品牌优势：公司作为国家队，在信息安全作为国家战略被重视的形势下，突显了品牌价值及用户信赖程度，得到客户的支持。2）自主安全优势：公司全力打造自主安全产品和服务体系，形成了从操作系统、中间件到应用产品的软硬件产品链条。报告期内麒麟操作系统行业地位持续巩固，市场位势保持领先，应用前景广阔。3）资质优势：公司通过了ISO9001、ISO20000、ISO27001、CS4、CMMI-DEV-V2.0/L5等标准认证，拥有信息安全集成服务（一级）、信息安全服务（安全工程类二级）、信息安全服务（安全开发类一级）、涉密信息系统集成甲级资质、信息技术服务运行维护标准符合性评估（成熟度二级）、电子与智能化工程（专业承包二级）等高等级资质证书。这些资质使公司在市场竞争中具有优势地位。4）控股股东的支持：公司作为中国电子计算产业的核心企业，获得了其在战略、资本、产业资源、市场、重大工程等多方面的大力支持。

1.4深化体制机制改革，持续研发提升市场竞争力

1）收入端：2015年至2021年，中国软件的营业总收入呈现逐年增长趋势。2015年公司实现营业收入36.3亿元，2022年公司实现营业收入96.40亿元，复合增速为14.97%。2023年，公司实现营业收入67.23亿元，同比下降30.26%，主要原因是受网信市场影响，新签合同额不及预期，收入减少，利润贡献下降。2024年，公司将严格以公司“十四五”发展规划为行动指南，以“大计算平台”、“大系统工程”和“大行业应用”为核心抓手，以深化体制机制改革为重要支撑，加速转型进程，推动公司快速驶入高质量发展轨道。2024Q1公司收入虽承压，但在“大计算平台”、“大系统工程”和“大行业应用”等趋势下，公司业务有望逐步回暖。

2）归母净利润端：2015年至2021年，公司的归母净利润呈现波动上升的趋势，从2015年的0.59亿元增至2021年的0.76亿元，复合增速为4.31%。2022年公司实现归母净利润0.45亿元，同比减少40.02%，主要系母公司重大项目投入较大所致。2023年公司归母净利润-2.33亿元，同比转亏，主要原因：一是受网信市场影响，新签合同额不及预期，收入减少，利润贡献下降；二是公司持续加大税务业务等领域重大项目的投入；三是公司对股权投资计提减值损失。2024年，公司将持续优化麒麟桌面操作系统、服务器操作系统，继续加大产品研发投入，做强关键技术，做精产品系列，壮大生态体系，全面提升用户体验。公司将持续升级现有自主软件产品、软硬一体产品和数据安全产品，在持续拓宽既有产品应用范围、进一步提高产品市场份额的基础上，研发并推广更多符合国家发展和建设需求的新产品。2024Q1公司合理控制自身成本，因此利润端有所回暖。

公司的主营业务主要包括自主软件产品、行业解决方案及服务化业务。2023年，自主软件产品在总营业收入中占比为24.35%、行业解决方案在总营业收入中占比为51.33%，及服务化业务在总营业收入中占比为23.80%。

目前，公司三大主营业务开展情况如下：自主软件产品：1）基础软件产品：子公司麒麟软件在操作系统技术领域保持领先，根据中国软件2023年年报，截至2023年，麒麟软件旗下操作系统产品已连续12年位列中国Linux市场占有率第一名。2023年，麒麟软件技术中心被认定为“国家企业技术中心分中心”，并入选国资委“创建世界一流专精特新示范企业”；公司成立了中国首个桌面操作系统根社区openKylin，与全球2万多家生态厂商合作，推动操作系统的高质量生态建设。2）软硬一体产品：铁路专用通信产品市场占有率不断提高，保障业务稳定性和可持续性，并积极推动与自主计算体系生态的适配和融合；产品销售和利润情况稳定，正向“一带一路”沿线国家拓展。3）数据安全产品：自主研发的中软防水坝数据防泄漏系统等产品广泛应用，部分功能支持国密算法；针对自主创新软硬件展开深度研究，提高产品性能与效率。

行业解决方案：1）网信业务：抓住网信产业机遇，全面推进业务网信化发展，构建自主计算体系核心能力，提升行业应用解决方案的产品化能力，深化从传统集成商向技术产品提供商、总包服务商的转型。2）数字化业务：在数字政府、数字企业、数字社会等领域创新发展；在数字政府领域，打造覆盖顶层规划设计的系列解决方案；在数字企业领域，与国有企业合作，助力其数字化转型；在数字社会领域，推进智慧电厂建设，形成核心应用和解决方案。

服务化业务：1）税务：以信息系统服务为核心，保障核心征管、数据资源平台、电子税务局等系统的平稳运行，推动税务企业端服务化业务的拓展。2）金融监管：深化与监管机构的合作，研发新一代统一监管报送平台，构建智慧监管体系，打造全流程业态监管，提升解决方案和品牌形象。

此外，公司在工信、电力等领域依托行业优势，稳步提升信息化服务能力。公司在“十四五”发展规划的指引下，以提升战略核心竞争力和深化市场化改革为主线，持续完善技术产品创新体系，打造高水平工程实施交付体系，深入推进以网信业务为核心的自主软件产品、行业解决方案和服务化业务持续发展。

1.5金税工程的建设者，行业经验丰富牢筑成长底座

展阶段。1）金税一期：聚焦增值税专用发票，部署应用增值税专用发票交叉稽核系统，探索“以票管税”新做法；2）金税二期：聚焦增值税发票开票、认证、报税和稽核等，探索实施全链条监管体系，构建增值税“以票管税”新机制；3）金税三期：面向税收征管主要业务、工作流程、岗位职责，构建税收征管新体系，并在国税地税征管体制改革之后并库上线，实现原国税地税两套系统流程统一、数据合流和功能升级，实现“以票控税”；4）金税四期：重点围绕智慧税务建设，以发票电子化改革为突破口，以税收大数据为驱动，实现金融、海关、市场监管、公安、支付平台等其他涉税方数据共建、数据共享、数据协同、数据治理，推动相关政府部门基于税收法定义务提供涉税方信息，实现数字政府和税收共治；金税四期在金税三期让发票“联网”的基础上让更多维度的涉税数据“上云”，实现“以数治税”。党十八大以来，我国税收征管改革经历了合作合并合成三个阶段。

2023年中央经济工作会议定调，新一轮财税工作有望启动。1994年实施的“分税制改革”，重塑了我国中央与地方的财政关系，确保了中央财政的掌控力全面有效统筹财力的同时也给地方财政注入了充足动力，这为后来的经济高速增长夯实了制度基础，为国家治理能力的提升提供了坚实保障。2023年12月11日-12日，中央经济工作会议在北京举行。会议提出要深化重点领域改革，要谋划新一轮财税体制改革，落实金融体制改革，有望成为金税四期收尾后又一财税改革核心驱动。

同时，2024年6月25日发布的《国务院关于2023 年度中央预算执行和其他财政收支的审计工作报告》也提出：谋划新一轮财税体制改革，完善中央与地方财政事权和支出责任划分，加大均衡性转移支付力度健全转移支付定期评估和动态调整、退出机制。公司推出了税务统一工作平台解决方案，构建集约化税务信息化新平台。税务统一工作平台广泛应用在税务部门系统集成方面，以省级税务部门推广为主，将多个系统通过统一工作平台进行门户、用户、权限等方面的集成，实现了用户一次登录，即可多系统无缝跳转、多系统同时监控，极大提高了税务人员办事效率。被集成系统之间消息互推、业务协作、接口共享，打通了系统之间的壁垒。税务统一工作平台共有八大中心：管理中心、用户中心、应用中心、协作中心、开发中心、资源中心、服务中心、构件中心，通过8大中心，实现总局要求的系统用户、权限、功能、消息/待办以及服务整合工作，对核心系统进行更完善支撑。

公司深度参与金税三期、金税四期的项目建设。金税三期工程是国家电子政务十二金工程之一，投资金额70余亿，工程规模居十二金之首。经过多年努力，金税三期工程已建成覆盖率达100%，覆盖国地税所有税种、所有税务征收管理工作环节和各级国、地税机关的全国税收管理信息系统，为国家税收管理提供强有力的技术保障。中国电子积极承担“金税”四期等多项国家重大信息化建设项目，打造金融行业全栈国产大型协同办公系统，旗下的中国软件作为金税三期工程的重要参与者对工程建设作出贡献。与此同时，金税四期建设取得战略性新进展，数字化全电票服务平台、新电子税务局、税务智慧办公平台等系统的上线和应用，进一步奠定了公司在税务行业全面发展的基础。2024年5月10日，公司中标国家税务总局大连市税务局2023年金税四期新电子税务局部署实施及集成管控项目，中标金额为339万元。

2信创、国企改革双重机遇下，龙头有望实现重要发展

2.1高层多次强调以科技驱动高质量发展，万亿国债落地推动信创产业发展

习近平总书记发表系列重要文章强调，要加快实现高水平科技自立自强，推动实现高质量发展。2024年6月16日发表的《开创我国高质量发展新局面》指出，加快实现高水平科技自立自强，是推动高质量发展的必由之路。2024年6月1日发表的《发展新质生产力是推动高质量发展的内在要求和重要着力点》指出，发展新质生产力是推动高质量发展的内在要求和重要着力点。2024年5月16日发表的《全面深化改革开放，为中国式现代化持续注入强劲动力》指出，要紧紧围绕全面建设社会主义现代化国家的目标，推出一批战略性、创造性、引领性改革，加强改革系统集成、协同高效，在重要领域和关键环节取得新突破。

需求侧，万亿国债成为信创产业发展的重要支撑。2024年《政府工作报告》提出，从今年开始拟连续几年发行超长期特别国债，今年先发行1万亿元。此次超长期特别国债将重点聚焦加快实现高水平科技自立自强、推进城乡融合发展、促进区域协调发展等方面的重点任务。

5月17日，超长期特别国债开闸发行，首批额度为400亿元，期限为30年。万亿国债重点提出聚焦加快实现高水平科技自立自强，信创产业发展迎来重要支撑。供给侧，安全可靠测评结果公告（2024年第1号）发布，格局端有望进一步清晰。第二批安全可靠测评结果名录发布，有望推动新一轮信创工作开启。2023年12月26日，中国信息安全测评中心发布了《安全可靠测评结果公告（2023年第1号）》，多款国产CPU、操作系统、数据库相关产品的安全可靠等级被列为I级，其中，华为旗下的盘古M900、麒麟9006C等CPU产品入选。2024年5月20日，中国信息安全测评中心再次发布了《安全可靠测评结果公告（2024年第1号）》，该公告新增了安全可靠等级为二级的名录，安全可靠等级被列二级的名录集中在中央处理器（CPU），其中，华为麒麟9000C的安全可靠等级被列为二级；新增的公司有麒麟信安、凝思软件、中兴通讯等；新增阿里、腾讯等互联网大厂，集中在服务器操作系统环节。

2.2新一轮国企改革进入关键年，公司作为“国家队”有望迎来重要机遇

2024年6月19日，证监会发布了《关于深化科创板改革服务科技创新和新质生产力发展的八条措施》，针对活跃并购重组市场等问题作出了相应安排。该文件提出，优化科创板上市公司股债融资制度，建立健全开展关键核心技术攻关的“硬科技”企业股债融资、并购重组“绿色通道”；探索建立“轻资产、高研发投入”认定标准；推动再融资储架发行试点案例率先在科创板落地。

2024年6月19日，国务院办公厅印发《促进创业投资高质量发展的若干政策措施》，为培育发展新质生产力、实现高水平科技自立自强、塑造发展新动能新优势提供有力支撑。该文件提出要营造支持科技创新的良好金融生态，在依法合规、风险可控前提下，支持银行与创业投资机构加强合作，开展“贷款+外部直投”等业务；研究完善并购贷款适用范围、期限、出资比例等政策规定，扩大科技创新领域并购贷款投放；支持符合条件的上市公司通过发行股票或可转债募集资金并购科技型企业。2024年在《政府工作报告》提出：实施国有企业改革深化提升行动，深入实施国有企业改革深化提升行动，做强做优主业，增强核心功能、提高核心竞争力；建立国有经济布局优化和结构调整指引制度。因此，国企改革有望长期推进，重点上市公司有望受益于国企改革大趋势。中国电子、中国电科是两大计算机行业“国家队”，旗下主要公司相关改革稳步推进。两大集团在2024年工作会议上均将国企改革作为2024年工作重点。1）中国电子：2024年1月21日在深圳召开2024年工作会议。中国电子党组书记、董事长曾毅指出，要牢牢把握高质量发展的主题，锚定打造国家网信事业核心战略科技力量战略目标，统筹推进价值体系重塑、产业体系重构、管理体系重建，着力做强做优做大“五大主业”；融合推进科技创新和现代化产业体系构建，以开放合作、体系作战培育“生态”力量，全力推进中国电子高质量发展；加快产业结构调整、加强管理和体制机制创新。

2）中国电科：2024年1月30日在京召开2024年度工作会议。会议强调，要重视科技创新，打造更多科技自立自强的大国重器。要坚持国家思维和长期思维，加强科技创新顶层谋划，聚焦核心短板、加大基础稳定投入，聚焦未来趋势、加快产出原创性标志性创新成果，聚焦优化资源、持续提升科技创新投入效能，不断强化科技创新主体地位。要以做强做专为目标，塑造产业核心竞争力。要扎实推进央企战略性新兴产业焕新行动和未来产业启航行动重点任务，把握产业发展趋势，优化产业布局，推动协同发展，塑造核心优势和比较优势，在建设现代化产业体系、推进新型工业化、发展战略性新兴产业和深化数实融合中彰显电科力量。

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