伴随着人和机器的合作与互动，未来的司库模式已经到来。普华永道(PwC)的全球司库对标分析研究(GlobalTreasuryBenchmarkingSurvey)为这一发现提供了新的视角：该模式为企业面临的人员、技术转型和新旧问题提供了解决思路。尤其值得注意的是，我们看到人力资本管理与数字化转型的融合，正持续推动着这项变革。
通过我们的研究数据显示，司库职能越来越多地转变成为公司决策层的战略顾问角色，更多地关注于价值提升的活动而不是传统上的营运资本管理和并购支持等业务，而这一比例正逐年增高。此外， 相当多的受访者指出，他们在其司库业务中利用新兴技术时面临各种障碍。尽管面对这些挑战，但变革的动力依然充足，有证据表明，数字化和技术手段的提高能够使司库职能更加整合并先知先觉。
抓住这些机会的好处是巨大的，尤其对于司库管理人员来说有着明显的积极影响，因为这样能使司库能力提升至满足他们作为公司顾问的新角色要求。随着变革的步伐不断加快，司库管理人员必须充分利用这些变化以避免落后于人的风险。此次研究的重点包括：•精通技术的司库团队正在利用数字化手段开展工作。人工智能、机器人自动化流程和数据分析等技术正广泛利用以用于执行关键任务，做出决策和降低风险。•司库管理的范围持续扩大。85%的受访者将司库描述为一个“价值提升服务中心”——高于以前比例。•司库人员需要重新定义现有的角色，并在打造未来人才时将数字化作为核心。
战略思维(99%)、业务合作(84%)和技术亲和力(73%)被认为是未来司库管理及其人员所具备的关键技能。•司库团队正在寻找新的方法来解决长期存在的老问题。虽然司库管理的授权范围可能在扩大，但其首要议程数十年来从未改变：现金流预测。现金流风险仍然是司库管理人员议程上的第3项。•许多受访者仍然低估了网络风险。网络安全意识正在增强，但只有28%的受访者认为网络安全是一个“关键问题”。在防御网络攻击和制定恢复计划方面，司库管理人员们依然保持中立态度。但随着新技术的发展，这些问题正日益凸显。
数字化不再是IT的同义词或模拟想象的反义词，而是一种利用数据和技术来推动实时决策的能力。技术的应用使人和机器可以一起开展数据挖掘，以获得更好的结果。数字化司库是一个司库管理人员可控的技术生态系统，普华永道开展的CEO调查结果发现，高管们相信，为了可持续发展必须拥抱数字化。司库人员需要与IT及业务部门合作，从整个企业层面解锁数据，作为他们分析的基础。通过利用有效的技术手段和工具，使这些数据可以转化为有用的信息来支持更为实时和高效的决策。
在推进资金管理建设的过程中，将大数据与人工智能技术嵌入企业资金管理系统，利用系统充沛的计算能力，全面释放数据的价值，提升财务支持决策效能。尽管公众对支付和网络欺诈的担忧有所增加，但许多司库人员却低估了这类风险，以及他们在管理这些风险中的作用。其后果可能是毁灭性的——对于部门和司库人员来说，他们会被认定需要对商业支付担责，虽然这不一定是他们的职责。司库人员可以通过与组织内的合作伙伴合作，制定降低风险和优化回收的策略，领导数据保护工作。
除了专业的司库管理能力外，司库人员及其团队需要探索的三个能力是：•战略思维：体现从财务管理向战略指导的转变。•业务合作能力：强调利用跨职能关系的必要性。•技术亲和力：强化司库管理在引导组织走向数字化未来方面的作用。在招聘人才时需考虑这些技能，帮助司库管理人员成为战略性的、数字化的顾问，从而更高效地执行企业战略。
